个人账户大额资金往来，公司上市被叫停！公转私、私转私如何转才安全？
1、突发！个人账户往来异常！公司上市被叫停！！
日前，我们在深圳证券交易平台官方网站看到如此一则披露：
广东某科技公司因财务资料问题，证监会决定终止对该公司发行注册程序。
该公司上市只差“临门一脚”，究其重要原因是证监会今年3月份对其启动的现场检查。
现场检查中发现：该公司部分职员的银行账户资金流水金额较大，且与公司主要管理职员、其他职员、部分提供商及顾客有关职员存在大额资金往来。
1、前职员王某银行卡流水显示，2016年11月至2017年6月期间，收到个人资金转入流水共2.52亿元，向主要管理职员及部分其他职员转出约0.29亿元，向部分提供商、顾客有关职员转出约0.45亿元。
2、该公司部分原材料销售业务顾客的回款实质来自江西某实业公司。江西某实业公司与该公司部分委外加工商存在大额资金往来。经检查，江西某实业公司，系该公司实质控制人曾控制的企业。
3、该公司部分顾客的实质控制人曾在该企业的关联企业任职，部分顾客的实质控制人在较长期限内按期定额向多名该公司职员转账。
4、该公司主要管理职员的配偶与该公司主要委外加工商及商品提供商有关职员存在较多资金往来。
在这里提醒大伙，借助私人账户来收入支出款项，风险巨大，不只影响企业进步，还会被税局稽查，面临巨额罚款。
2、公转私、私转私税局严查开始！
严查已然开始！今天起，税局将用五大手段进行监控！私人账户收入支出款的企业，要小心了！
1、多部门信息交换和信息共享
税务稽查不只依托金税三期和已正式启动建设的金税四期系统，还依赖第三方力量——银行、国土、住建、公安、民政、社会保障、交通运输、工商管理等部门的支持来查税。
2、一人一税号，一人一档案
目前不只企业一个税号终身不变，个人也是一样，金税四期+云数据下，每一个人的身份证号唯一且都联网！同样对替收薪资的人来讲也有风险。
3、分级分类管理，对高收入高净值职员重点监管
分三大类，进行管理：高收入人群；高净值人群；普通人群。
两个级别管理：高收入高净值的人群是在市一级税务机关以上，也就是省市税务机关进行监督管理；普通人群在下面的县区税务机关监督管理。
4、云数据剖析扫描
金税四期+智慧稽查系统+云数据，无不展示着税务走在了高科技的前沿，通过云数据实时对涉税信息进行扫描、剖析和辨别。
5、打造个人纳税信用体系
除去对企业打造税务信用等级，税务机关计划将来会对大家每一个自然人进行纳税信用等级评估。对重大涉税违法犯罪案件，依法从严查处揭秘并根据有关规定纳入信用记录，推行多部门联合惩戒。
3、公转私到底如何才能安全？
不少老板不知道了：“公司是自己开的，企业的钱不就是我的钱吗？为何从公司转钱给我还要被查？”
依据税法规定，老板从公司拿钱通常按分红处置，也就是说缴纳完企业所得税后，还需要按20%缴纳个人所得税，等于公司赚的钱，一半都用去交税了。
举例：
老板想要从公户转100万到个人账户，你了解如何才是合理合法的吗？
办法1、老板把车卖给公司
（1）老板卖车涉税剖析
（2）公司涉税剖析
老板把车卖给公司，双方仅需缴纳万分之五的印花税，且公司转钱给老板无需缴纳个税。
例：
公司转100万给老板个人，需要按分红缴纳个税=100*20%=20万元；
假如公司老板把一辆价值120万元的车，100万元卖给公司，公司给老板转款100万元，需要缴纳印花税=100*0.5‰*2=1000元；
通过此办法可以节税=200000-1000=19.9万元，且公司购入的汽车，计入固定资产，不只每月计提的折旧可以抵税，汽车产生的加油费、过路费等也可以税前扣除。
风险提示：用此办法避税，公司购入的汽车必须要用于公司生产经营所需，用于老板个人消费用的不允许税前扣除。
办法2、成立个人独资公司
借助税收洼地成立个人独资企业，有的区域个人独资企业核定征收率低至1.5%。
例：
公司转100万给老板个人，需要按分红缴纳个税=100*20%=20万元；
成立个人独资企业，公司给个人独资企业转款100万元，个人独资企业开具相应的发票。需要缴纳个税=100*1.5%=1.5万元；
则，通过此种办法可以节税=20-1.5=18.5万元。
风险提示：个人独资企业需向公司提供相应的服务且合理，才能开具发票，不可以为了一味地追求避税，而忽略了税务风险。
4、公户转个人户9种情形是合法的
除去上述两种办法外，以下9种情形公户转私户也是允许的。
1、发薪资
公司将每月的薪资通过公户发到每一个职员的个人卡上，且公司已经依法履行了代扣个税的义务。
2、职员差旅费报销
公司将对公账户上钱打给销售用于出差的备用金，出差回来后实报实销、多退少补。
注意：留存证明差旅费真实性的有关证明材料（包含出差职员名字、时间、地址、出差目的、支付凭证等）
3、税后分红打给股东
公司将对公账户上税后收益以分红的形式打给股东个人，且已代扣代缴了20%的个税。
4、个人独资企业的价值分配
个人独资企业将缴完经营所得个税后的价值通过对公账户打给个人独资企业的负责人。
5、支付个人劳务报酬
公司通过对公账户支付给个人劳务报酬，且已经代扣代缴了个税
6、归还个人借款
公司通过对公账户转入股东个人卡中，用以偿还之前公司向个人的借款。
风险提示：公司长期借股东钱未还，有账外资金回流的嫌疑，一旦被稽查，税局就会怀疑是不是存在无票收入等违法行为，风险巨大。
7、向个人采购
公司向个人采购物资，且获得了税务局代开的发票，这样的情况下，公司把钱转给采购的个人是合法的。
注意：要索要发票、留存合同协议等有关证明。
8、向个人支付赔偿金
通过公司向个人支付违约金、赔偿金， 这样的情况下，公司把钱转给个人是允许的。
注意：要留存好有关的证明材料。
9、公司向个人房东转房租款
公司租个人房子用于办公，每月向个人房东支付房租款，这样的情况是允许的。
注意：假如出租合同约定水电费由公司承担。实务中，水电费税前扣除需要获得他们发票复印件及分割单、收据，与本公司付款有关证明。
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